SUÇ GELİRLERİNİN
AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
|
Kanun No. 5549 |
|
Kabul Tarihi : 11/10/2006
|
BİRİNCİ BÖLÜM
Amaç ve Tanımlar
Amaç
MADDE 1-
(1)
Bu Kanunun
amacı, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine
ilişkin usûl ve esasları belirlemektir.
Tanımlar
MADDE 2-
(1) Bu Kanunda geçen;
a) Bakanlık: Maliye
Bakanlığını,
b) Bakan: Maliye Bakanını,
c) Başkanlık: Malî
Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını,
ç) Koordinasyon Kurulu:
Malî Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulunu,
d) Yükümlü: Bankacılık,
sigortacılık, bireysel emeklilik, sermaye
piyasaları, ödünç para verme ve diğer finansal
hizmetler ile posta ve taşımacılık, talih ve
bahis oyunları alanında faaliyet gösterenler;
döviz, taşınmaz, değerli taş ve maden, mücevher,
nakil vasıtası, iş makinesi, tarihi eser, sanat
eseri ve antika ticareti ile iştigal edenler
veya bu faaliyetlere aracılık edenler ile
noterler, spor kulüpleri ve Bakanlar Kurulunca
belirlenen diğer alanlarda faaliyet
gösterenleri,
e) Denetim elemanı: Maliye
Müfettişleri, Hesap Uzmanları, Gümrük
Müfettişleri, Gelirler Kontrolörleri, Bankalar
Yeminli Murakıpları, Hazine Kontrolörleri,
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ve
Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanlarını,
f) Suç geliri: Suçtan
kaynaklanan malvarlığı değerini,
g) Aklama suçu: 26/9/2004
tarihli ve 5237 sayılı Türk Ceza Kanununun 282
nci maddesinde düzenlenen suçu,
ifade eder.
İKİNCİ BÖLÜM
Yükümlülükler ve Bilgi
Değişimi
Kimlik tespiti
MADDE 3-
(1) Yükümlüler, kendileri
nezdinde
yapılan veya aracılık ettikleri işlemlerde işlem
yapılmadan önce, işlem yapanlar ile nam veya
hesaplarına işlem yapılanların kimliklerini
tespit etmek zorundadır.
(2) Kimlik tespitine esas
belge nevilerini belirlemeye Bakanlık
yetkili olup,
kimlik tespitini gerektiren işlem türleri,
bunların parasal sınırları ve konuyla ilgili
diğer usûl ve esaslar
yönetmelikle
belirlenir.
Şüpheli işlem bildirimi
MADDE 4-
(1) Yükümlüler nezdinde
veya bunlar aracılığıyla yapılan veya yapılmaya
teşebbüs edilen işlemlere konu malvarlığının
yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa
dışı amaçlarla kullanıldığına dair herhangi bir
bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir
hususun bulunması halinde bu işlemlerin
yükümlüler tarafından Başkanlığa bildirilmesi
zorunludur.
(2) Yükümlüler, Başkanlığa
şüpheli işlem bildiriminde bulunulduğunu,
yükümlülük denetimi ile görevlendirilen denetim
elemanları ile yargılama sırasında mahkemeler
dışında, işleme taraf olanlar dahil hiç kimseye
açıklayamazlar.
(3) Yükümlülerin hangi
faaliyetlerinden dolayı ve hangi usûl ve
esaslara göre şüpheli işlem bildiriminde
bulunacağı yönetmelikle belirlenir.
Eğitim, iç denetim,
kontrol ve risk yönetim sistemleri ile diğer
tedbirler
MADDE 5-
(1)
Bakanlık; bu
Kanunun amacına uygun olarak eğitim, iç denetim,
kontrol ve risk yönetim sistemleri oluşturulması
ve bu Kanunla getirilen yükümlülüklere uyumu
sağlamak üzere, gerekli yetki ile donatılmış
idarî düzeyde görevli tayin edilmesi de dahil,
gereken tedbirlerin alınması konusunda, işletme
büyüklükleri ve iş hacimlerini de dikkate alarak
yükümlüleri ve uygulamaya ilişkin usûl ve
esasları belirlemeye yetkilidir.
Devamlı bilgi verme
MADDE 6-
(1) Yükümlüler taraf
oldukları veya aracılık ettikleri işlemlerden,
Bakanlıkça belirlenecek tutarı aşanları
Başkanlığa bildirmek zorundadırlar.
(2) Devamlı bilgi verme
kapsamındaki işlem türleri, bilgilerin ne
şekilde ve hangi sürelerde verileceği, kapsam
dışında tutulacak yükümlüler ile uygulamaya
ilişkin diğer usûl ve esaslar Bakanlıkça
belirlenir.
(3) Bu Kanunun
uygulanmasına ilişkin olarak, yükümlüler
dışındaki kamu kurum ve kuruluşları ile kamu
kurumu niteliğindeki kurum ve kuruluşlardan da
Başkanlığa devamlı bilgi vermeleri istenebilir.
Kimlerin, hangi usûl ve esaslara göre devamlı
bilgi vereceği yönetmelikle belirlenir.
Bilgi ve belge verme
MADDE 7-
(1) Kamu kurum ve kuruluşları, gerçek ve tüzel
kişiler ile tüzel kişiliği olmayan kuruluşlar,
Başkanlık ve denetim elemanları tarafından
istenilecek her türlü bilgi, belge ve bunlara
ilişkin her türlü ortamdaki kayıtları, bu
kayıtlara erişimi sağlamak veya okunabilir hale
getirmek için gerekli tüm bilgi ve şifreleri tam
ve doğru olarak vermek ve gerekli kolaylığı
sağlamakla yükümlüdür.
(2) Yukarıdaki fıkraya
göre talepte bulunulanlar savunma hakkına
ilişkin hükümler saklı kalmak kaydıyla, özel
kanunlarda yazılı hükümleri ileri sürerek bilgi
ve belge vermekten kaçınamazlar.
Muhafaza ve ibraz
MADDE 8-
(1)
Yükümlüler, bu
Kanunla getirilen yükümlülüklere ve işlemlerine
ilişkin her türlü ortamdaki; belgeleri düzenleme
tarihinden, defter ve kayıtları son kayıt
tarihinden, kimlik tespitine ilişkin belgeleri
ise son işlem tarihinden itibaren sekiz yıl
süreyle muhafaza ve istenmesi halinde
yetkililere ibraz etmekle yükümlüdür.
Erişim sistemi
MADDE 9-
(1) Kanunları veya faaliyet konuları gereğince,
ekonomik olaylara, servet unsurlarına, vergi
mükellefiyetlerine, nüfus bilgilerine ve yasa
dışı faaliyetlere ilişkin kayıt tutan kamu kurum
ve kuruluşları ile kamu kurumu niteliğindeki
kurum ve kuruluşların bilgi işlem sistemlerine
Bakanlık ve ilgili Bakanlığın veya kamu kurumu
niteliğindeki kurum ve kuruluşların yetkili
organlarının birlikte belirleyeceği usûl ve
esaslar dahilinde Başkanlıkça erişim sistemi
kurulabilir.
(2) Türkiye Cumhuriyet
Merkez Bankası hariç kamu sermayeli bankalar ile
kamu iktisadî teşebbüsleri birinci fıkra kapsamı
dışındadır.
Yükümlülerin korunması
MADDE 10-
(1) Bu Kanun gereğince yükümlülüklerini yerine
getiren gerçek ve tüzel kişiler hiçbir şekilde
hukukî ve cezaî bakımdan sorumlu tutulamaz.
(2) Özel kanunlarda hüküm
bulunsa dahi şüpheli işlem bildiriminde
bulunanlara dair, mahkeme dışında,
üçüncü kişi,
kurum ve kuruluşlara bilgi verilemez. Bu
kişilerin kimliklerinin saklı tutulması ve
güvenliklerinin sağlanması için mahkemece
gerekli önlemler alınır.
Yükümlülük denetimi
MADDE 11-
(1)
Bu Kanun ve
ilgili mevzuatla getirilen yükümlülüklerin
denetimi,
Maliye Müfettişleri,
Hesap Uzmanları, Gümrük Müfettişleri, Gelirler
Kontrolörleri, Bankalar Yeminli Murakıpları,
Hazine Kontrolörleri ve Sermaye Piyasası Kurulu
Uzmanları vasıtasıyla yerine getirilir.
(2) Başkanlık, yükümlüler
nezdinde yapılacak denetimin münferiden veya bir
denetim programı kapsamında yapılmasını
isteyebilir. Kendisinden talepte bulunulan birim
bu talebin gereğini yerine getirmek zorundadır.
Görevlendirilecek Maliye Müfettişleri, Hesap
Uzmanları, Gümrük Müfettişleri, Bankalar Yeminli
Murakıpları, Gelirler Kontrolörleri, Hazine
Kontrolörleri, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme
Kurumu ve Sermaye Piyasası Kurulu Uzmanları
Başkanlığın talebi üzerine ilgili birim amirinin
teklifi ve bağlı veya ilgili bulundukları
Bakanın onayı ile belirlenir.
(3) Yükümlülük denetimiyle
görevlendirilen denetim elemanları, bu Kanun
kapsamında kamu kurum ve kuruluşları da dahil
gerçek ve tüzel kişilerden ve tüzel kişiliği
olmayan kuruluşlardan her türlü bilgi, belge ve
kanunî defterleri istemeye ve bunlar nezdinde
her türlü evrak ve kayıtları incelemeye,
ilgililerden yazılı ve sözlü bilgi almaya
yetkili olup ayrıca diğer kanunların kendilerine
verdiği yetkileri de kullanır.
(4) Denetim elemanları,
kendi görev alanlarına ilişkin olarak
kurumlarınca verilen görevleri yaparken tespit
ettikleri yükümlülük ihlâllerini Başkanlığa
bildirir.
Uluslararası bilgi
değişimi
MADDE 12-
(1) Başkanlığın görev
alanına giren konularda uluslararası bilgi
değişimini teminen, yabancı ülkelerdeki muadil
kurumlarla uluslararası antlaşma niteliğinde
olmayan mutabakat muhtıraları imzalamaya ve
imzalanan mutabakat muhtıralarını değiştirmeye
Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanı
yetkilidir. İmzalanacak mutabakat muhtıraları ve
değişiklikleri Bakanlar Kurulu kararıyla
yürürlüğe girer.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Cezalar, Elkoyma ve
Kararların Bildirimi
Yükümlülük ihlâlinde
idarî ceza
MADDE 13-
(1) Bu Kanunun 3 ve 6 ncı maddeleri ile 4 üncü
maddesinin birinci fıkrasında
yer alan
yükümlülüklerden herhangi birini ihlâl eden
yükümlülere Başkanlıkça beşbin Yeni Türk Lirası
idarî para cezası verilir. Yükümlünün banka,
finansman şirketi, faktoring şirketi, ikrazatçı,
finansal kiralama şirketi, sigorta ve reasürans
şirketi, emeklilik şirketi, sermaye piyasası
kurumu veya yetkili müessese olması halinde,
idarî para cezası iki kat olarak uygulanır.
(2) Bu Kanunun 3
üncü maddesi
ile 4 üncü maddesinin birinci fıkrasında yer
alan yükümlülüklere uyulmaması durumunda
yükümlülüğü yerine getirmeyen görevliye de
ayrıca ikibin Yeni Türk Lirası idarî para cezası
verilir.
(3) Bu Kanunun 5 inci
maddesinde yer alan yükümlülüklere uymayan
yükümlülere, eksikliklerin giderilmesi ve
gerekli tedbirlerin alınması için 30 günden az
olmamak üzere süre verilir. Verilen süre içinde
eksiklikleri gidermeyen ve gerekli tedbirleri
almayan yükümlülere birinci fıkra hükümleri
uygulanır.
(4) Yükümlülüğün ihlâl
edildiği tarihten itibaren beş yıl geçtikten
sonra idarî para cezası verilemez.
(5) Bu madde ile ilgili
diğer usûl ve esaslar Bakanlık tarafından
çıkarılacak yönetmelikle belirlenir.
Yükümlülük ihlâlinde
adlî ceza
MADDE 14-
(1) Bu Kanunun 4 üncü maddesinin ikinci fıkrası
ile
7 ve 8 inci maddelerindeki
yükümlülükleri ihlâl eden kimse bir yıldan üç
yıla kadar hapis ve beşbin güne kadar adlî para
cezası ile cezalandırılır.
(2) Bu suç dolayısıyla
tüzel kişiler hakkında bunlara özgü güvenlik
tedbirlerine hükmolunur.
Başkası hesabına işlem
yapıldığının beyan edilmemesi
MADDE 15-
(1) Yükümlüler nezdinde
veya aracılığıyla yapılacak kimlik tespitini
gerektiren işlemlerde, kendi adına ve fakat
başkası hesabına hareket eden kimse, bu
işlemleri yapmadan önce kimin hesabına hareket
ettiğini yükümlülere yazılı olarak bildirmediği
takdirde altı aydan bir yıla kadar hapis veya
beşbin güne kadar adlî para cezasıyla
cezalandırılır.
Gümrük idaresine
yapılacak açıklama
MADDE 16-
(1) Türk parası, döviz
veya bunlarla ödemeyi sağlayan belgeleri yurt
dışına çıkaran veya yurda getiren yolcular,
gümrük idaresinin talebi üzerine bunlarla ilgili
olarak tam ve doğru açıklama yapmakla
mükelleftir.
(2) Yetkililerce talep
edildiği halde herhangi bir açıklama yapılmaması
veya yanlış ya da yanıltıcı açıklama yapılması
halinde, yolcu beraberindeki değerler gümrük
idaresi tarafından muhafaza altına alınır.
Gümrük idaresince, açıklamada bulunmayan
yolculara taşıdıkları değerin, tutar konusunda
gerçeğe aykırı açıklamada bulunan yolculara ise
taşıdıkları değer ile açıkladıkları değer
arasındaki farkın onda biri kadar idarî para
cezası kesilir.
Ayrıca durum
şüpheli sayılarak Başkanlığa bildirilmekle
birlikte ilgili diğer mercilere de intikal
ettirilir. Binbeşyüz Yeni Türk Lirasına kadar
olan farklar için bu fıkra hükmü uygulanmaz.
Elkoyma
MADDE 17-
(1)
Aklama ve
terörün finansmanı suçunun işlendiğine dair
kuvvetli şüphe bulunan hallerde 5271 sayılı
Ceza Muhakemesi
Kanununun 128 inci maddesindeki usûle göre
malvarlığı değerlerine elkonulabilir.
(2) Gecikmesinde sakınca
bulunan hallerde Cumhuriyet savcısı da el koyma
kararı verebilir. Hâkim kararı olmaksızın
yapılan elkoyma işlemi yirmidört saat içinde
görevli hâkimin onayına sunulur. Hâkim en geç
yirmidört saat içinde onaylanıp onaylanmamasına
karar verir. Onaylanmama halinde Cumhuriyet
savcılığının kararı hükümsüz kalır.
Kararların bildirimi
MADDE 18-
(1)
Aklama ve
terörün finansmanı suçundan dolayı yapılan
soruşturma sonucunda verilen kovuşturmaya yer
olmadığına dair karar veya düzenlenen iddianame,
kovuşturma sonucunda verilen hüküm ve bu Kanunun
17 nci maddesine göre verilen elkoyma kararının
bir örneği izleyen ayın sonuna kadar ilgili
Cumhuriyet savcılıkları ve mahkemelerce
Başkanlığa gönderilir.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Başkanlık ve
Koordinasyon Kurulu
Başkanlığın görev ve
yetkileri
MADDE 19-
(1) Malî Suçları Araştırma
Kurulu Başkanlığı doğrudan Maliye Bakanına bağlı
olup görev ve yetkileri şunlardır:
a) Suç gelirlerinin
aklanmasının önlenmesi amacıyla politika
hazırlamak ve uygulama stratejileri geliştirmek,
bu amaçla kurum ve kuruluşlar arasında
koordinasyonu sağlamak, ortak çalışmalar yapmak,
görüş ve bilgi alışverişinde bulunmak.
b) Belirlenen politikalar
çerçevesinde kanun, tüzük ve yönetmelik
taslakları hazırlamak, bu Kanun ile buna ilişkin
Bakanlar Kurulu kararlarının uygulanması
konusunda düzenlemeler yapmak.
c) Suç gelirlerinin
aklanması alanındaki gelişmeler ile aklama
suçunun önlenmesi ve ortaya çıkarılmasına
yönelik yöntemler konusunda araştırmalar yapmak.
ç) Suç gelirlerinin
aklanmasını önlemek amacıyla sektörel çalışmalar
yapmak, önlemler geliştirmek ve uygulamayı
izlemek.
d) Kamuoyu duyarlılığını
ve desteğini artırmaya yönelik çalışmalar
yapmak.
e) Suç gelirlerinin
aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi
kapsamında veri toplamak, şüpheli işlem
bildirimlerini almak, analiz etmek ve
değerlendirmek.
f) Değerlendirme sürecinde
gerek duyulduğunda kolluk ve diğer birimlerden
kendi görev alanlarında inceleme ve araştırma
yapılması talebinde bulunmak.
g) Bu Kanun kapsamına
giren işlemler ile ilgili olarak, araştırma ve
inceleme yapmak veya yaptırmak.
ğ) Yapılan araştırma ve
inceleme sonucunda aklama suçunun işlendiği
hususunda olguların varlığının tespiti halinde,
Ceza Muhakemesi Kanunu hükümlerine göre gerekli
işlemler yapılmak üzere Cumhuriyet
başsavcılığına suç duyurusunda bulunmak.
h) Cumhuriyet savcıları
tarafından intikal ettirilen konuları incelemek
ve aklama suçunun tespitine ilişkin talepleri
yerine getirmek.
ı) Aklama veya terörün
finansmanı
suçunun
işlendiğine dair ciddi şüphelerin mevcut olması
durumunda konuyu ilgili Cumhuriyet savcılığına
intikal ettirmek.
i) Kanun ve ilgili mevzuat
kapsamında yükümlülük denetimi yapılmasını
sağlamak.
j) Kamu kurum ve
kuruluşları, gerçek ve tüzel kişiler ile tüzel
kişiliği olmayan kuruluşlardan her türlü bilgi
ve belgeyi istemek.
k) Bilgi ve ihtisasına
ihtiyaç duyulması halinde, diğer kamu kurum ve
kuruluşlarında çalışanların Başkanlık bünyesinde
geçici olarak görevlendirilmelerini talep etmek.
l) Görev alanına giren
konularda
uluslararası
ilişkileri yürütmek, görüş ve bilgi
alışverişinde bulunmak.
m) Yabancı ülkelerdeki
muadil kurumlarla bilgi ve belge değişiminde
bulunmak, bu amaçla uluslararası antlaşma
niteliğinde olmayan
mutabakat
muhtırası imzalamak.
(2) Başkanlıkça birinci
fıkranın (f) bendine göre kendisinden talepte
bulunulan birim, bu talebin gereğini ivedi
olarak yerine getirmek zorundadır.
(3) Başkanlık, aklama
suçunun araştırılması ve incelenmesi görevlerini
denetim elemanları vasıtasıyla yerine getirir.
Görevlendirilecek denetim elemanları Başkanın
talebi üzerine ilgili birim amirinin teklifi ve
bağlı veya ilgili bulundukları Bakanın onayı ile
belirlenir.
(4) Başkanlığın talebi
üzerine görevlendirilecek denetim elemanları
görevlendirme konusuna giren hususlarda bilgi ve
belge istemeye, araştırma ve inceleme yapmaya,
uygulamayı takip ve denetlemeye, bu maksatla her
türlü evrakın tetkikine yetkilidir.
Koordinasyon Kurulu
MADDE 20-
(1) Suç gelirlerinin
aklanmasının
önlenmesine
ilişkin
kanun taslakları ile
Bakanlar Kurulu kararıyla yürürlüğe girecek
yönetmelik taslaklarını değerlendirmek ve
uygulamayla ilgili kurum ve kuruluşlar arasında
koordinasyon sağlamak üzere Malî Suçlarla
Mücadele Koordinasyon Kurulu oluşturulmuştur.
(2) Koordinasyon Kurulu;
Maliye Bakanlığı Müsteşarının başkanlığında,
Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanı,
Maliye Teftiş
Kurulu Başkanı, Maliye Hesap Uzmanları Kurulu
Başkanı, Gelir İdaresi Başkanı, İçişleri
Bakanlığı Müsteşar Yardımcısı,
Adalet
Bakanlığı Kanunlar Genel Müdürü, Dışişleri
Bakanlığı Ekonomik İşler Genel Müdürü, Hazine
Kontrolörleri Kurulu Başkanı, Hazine
Müsteşarlığı Banka ve Kambiyo Genel Müdürü,
Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürü,
Gümrük Müsteşarlığı Teftiş Kurulu Başkanı,
Gümrük Müsteşarlığı Gümrükler Genel Müdürü,
Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumu Başkan Yardımcısı,
Sermaye Piyasası Kurulu Başkan Yardımcısı
ve
Türkiye Cumhuriyet
Merkez Bankası
Başkan Yardımcısından
oluşur.
(3) Görüş ve bilgilerine
gerek duyulan kurum ve kuruluşların temsilcileri
oy hakkı olmaksızın Koordinasyon Kuruluna
çağrılabilir.
(4) Koordinasyon Kurulu
yılda en az iki defa toplanır.
Malî suçları araştırma
uzmanı ve uzman yardımcısı
MADDE 21-
(1)
Başkanlıkta
malî suçları araştırma uzmanı ve uzman
yardımcısı istihdam edilir. Malî suçları
araştırma uzman yardımcılığına atanabilmek için
657 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde sayılan
şartlara ilave olarak aşağıdaki nitelikler
aranır:
a) En az dört yıllık
eğitim veren yüksek öğretim kurumlarının hukuk,
siyasal bilgiler, iktisat, işletme, iktisadî ve
idarî bilimler fakültelerinden ya da bunlara
denkliği Yükseköğretim Kurulunca kabul edilmiş
yüksek öğretim kurumlarından mezun olmak.
b) Meslek ve yabancı dil
konularında yapılacak özel yarışma ve yeterlik
sınavlarında başarılı olmak.
c) Sınavın yapıldığı
tarihte otuz yaşını doldurmamış olmak.
(2) Malî suçları araştırma
uzman yardımcıları en az üç yıl fiilen çalışmak,
her yıl olumlu sicil almak, yapılacak yeterlik
sınavında başarılı olmak ve Kamu Personeli
Yabancı Dil Bilgisi Seviye Tespit Sınavından en
az (C) düzeyinde ya da muadili sınavlardan buna
tekabül eden puana sahip olmak kaydıyla malî
suçları araştırma uzmanı olarak atanırlar.
Yeterlik sınavında başarı gösteremeyenler veya
dil belgesini yeterlik sınavını müteakip iki yıl
içinde ibraz edemeyenler, durumlarına uygun
diğer kadrolara atanırlar.
(3) Bu Kanun kapsamında
alınan bildirim ve bilgiler malî suçları
araştırma uzmanı ve uzman yardımcıları
tarafından değerlendirilir.
(4) Malî suçları
araştırma uzman ve uzman yardımcılarının diğer
görev, yetki ve sorumlulukları ile mesleğe
alınma, meslekte yükselme, çalışma usûl ve
esaslarına ilişkin hususlar Bakanlık tarafından
çıkarılacak yönetmelikle düzenlenir.
Sırrın ifşaı
MADDE 22-
(1) Aşağıda yazılı kimseler görevlerinden
ayrılsalar dahi, görevleri dolayısıyla kişilerin
ve bu kişilerle ilgili kimselerin şahıslarına,
muamele ve hesap durumlarına, işlerine,
işletmelerine, servetlerine ve mesleklerine
ilişkin olarak öğrendikleri sırları ifşa
edemezler ve kendilerinin veya üçüncü şahısların
yararına kullanamazlar:
a) Koordinasyon Kurulu
Başkan ve üyeleri, denetim elemanları ile Kurul
personeli.
b) Bilgilerine ve
ihtisaslarına başvurulan kişiler.
c) Bu bilgileri görevleri
dolayısıyla öğrenen diğer kamu görevlileri.
(2) Bu kişiler,
öğrendikleri sırları ifşa etmeleri halinde, bir
yıldan dört yıla kadar hapis cezası ile
cezalandırılır. Bu sırlar maddi menfaat
karşılığında ifşa edildiğinde verilecek hapis
cezası iki yıldan az olamaz.
(3) Bu Kanun uyarınca
yabancı ülkelerdeki muadil kuruluşlara
Başkanlıkça bilgi verilmesi sırrın ifşaı
sayılmaz.
BEŞİNCİ BÖLÜM
Çeşitli ve Son Hükümler
MADDE 23-
(1) Malî Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığında
kullanılmak üzere ekli (1) sayılı listede yer
alan kadrolar ihdas edilerek 13/12/1983 tarihli
ve 190 sayılı Genel Kadro ve Usulü Hakkında
Kanun Hükmünde Kararnameye ekli (I) sayılı
cetvelin Maliye Bakanlığına ait bölümüne
eklenmiştir.
MADDE 24-
(1) 13/12/1983 tarihli ve 178 sayılı Maliye
Bakanlığının Teşkilat ve Görevleri Hakkında
Kanun Hükmünde Kararnamenin;
a) 2 nci maddesinin (r)
bendi “r) Suç gelirlerinin aklanmasının
önlenmesine ilişkin usûl ve esasları
belirlemek.” şeklinde,
b) 14 üncü maddesi başlığı
ile birlikte;
“Malî Suçları Araştırma
Kurulu Başkanlığı
MADDE 14-
Malî Suçları
Araştırma Kurulu Başkanlığı,
Suç Gelirlerinin
Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 19 uncu
maddesinde sayılan görevler ile çeşitli
kanunlarla kendisine verilen görevleri yerine
getirir.” şeklinde,
c) 33 üncü maddesi;
“MADDE 33- Malî Suçlarla
Mücadele Koordinasyon Kurulu, Suç Gelirlerinin
Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 20 nci
maddesinde belirtilen şekilde oluşturulur ve
aynı maddede verilen görevleri yerine getirir.”
şeklinde
değiştirilmiştir.
Ek ödemeler
MADDE 25-
(1) Koordinasyon Kurulunun
başkan ve üyelerine her toplantı için (3000)
gösterge rakamının memur aylık katsayısıyla
çarpımı sonucunda bulunan tutar üzerinden
toplantı ücreti ödenir.
(2) Başkanlıkta görev
yapan;
a) Malî Suçları Araştırma
Kurulu
Başkanına
(7000)
b) Başkan yardımcıları ve
daire
başkanlarına
(6000)
c) Bu Kanun kapsamında
görevlendirilen denetim
elemanlarına (Altı
ayı geçmemek
üzere)
(10000)
ç) Malî suçları araştırma
uzmanları, şube müdürleri ve
bilgi işlem merkezi
müdürüne
(5000)
d) Malî suçları araştırma
uzman yardımcısı, şef, uzman, mütercim,
mühendis, istatistikçi,
çözümleyici ve
programcılara
(4000)
e) Diğer
personele
(3000)
gösterge rakamının memur
aylık katsayısıyla çarpımı sonucunda bulunan
tutarı geçmemek üzere Bakan onayı ile ek ücret
ödenir.
(3) Başkanlık bünyesinde
geçici olarak görevlendirilen personele ek ücret
ödenmesinde, ifa edilen görevin Başkanlıkta ait
olduğu kadro için belirlenen gösterge rakamı
esas alınır.
(4) Bu ödemeler damga
vergisi hariç herhangi bir vergi ve kesintiye
tâbi tutulmaz.
Kaldırılan ve
değiştirilen hükümler
MADDE 26-
(1) 13/11/1996 tarihli ve 4208 sayılı Kanunun 1,
3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 12 ve 14 üncü maddeleri, 2
nci maddesinin (a), (b), (d) ve (e) bentleri ile
15 inci maddesinin birinci ve üçüncü fıkraları
yürürlükten kaldırılmıştır.
(2) 4208 sayılı Kanunun 13
üncü maddesinin birinci ve üçüncü fıkraları
yürürlükten kaldırılmış ve ikinci fıkrası
“Suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerinin
kontrollü teslimatına ilişkin yabancı ülke
talepleri hakkında karar vermeye Ankara Sulh
Ceza Mahkemesi yetkilidir.” şeklinde
değiştirilmiştir.
(3) Diğer mevzuatta yer
alan “karapara” ibaresinden “suçtan kaynaklanan
malvarlığı değeri”, “karapara aklama suçu”
ibaresinden “aklama suçu” anlaşılır.
Yönetmelikler
MADDE 27-
(1) Bu Kanunun 2 nci
maddesinin (d) ve (e) bentleri ile 3, 4, 6, 7,
11, 15, 16, 19 ve 20 nci maddelerinde belirtilen
hususlara ilişkin usûl ve esaslar Bakanlar
Kurulunca, Kanunun yayımı tarihini izleyen altı
ay içinde çıkarılacak yönetmeliklerle
düzenlenir.
Maktu tutarların
artırımı
MADDE 28-
(1)
Bu Kanunun 13
ve 16 ncı maddelerinde yer alan maktu tutarlar
her yılın başından geçerli olmak üzere, bir
önceki yıl için 4/1/1961 tarihli ve 213 sayılı
Vergi Usul Kanunu uyarınca belirlenen yeniden
değerleme oranında artırılarak uygulanır.
Hesaplamalarda on Yeni Türk Lirasına kadar olan
tutarlar dikkate alınmaz.
GEÇİCİ MADDE 1-
(1) Bu Kanunda öngörülen düzenlemeler yürürlüğe
girinceye kadar, mevcut düzenlemelerin bu Kanuna
aykırı olmayan hükümlerinin uygulanmasına devam
olunur.
GEÇİCİ MADDE 2-
(1)
Bu Kanunun 21
inci maddesinin ikinci fıkrasında belirtilen
yabancı dil şartı, Kanunun yürürlüğe girdiği
tarihte Malî Suçları Araştırma Uzman Yardımcısı
olarak görev yapanlar için uygulanmaz.
MADDE 29-
(1) Bu Kanun yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 30-
(1) Bu Kanun hükümlerini
Bakanlar Kurulu yürütür.
(1) SAYILI LİSTE
İHDAS EDİLEN
KADROLAR
Kurumu: Maliye
Bakanlığı
Teşkilâtı:
Merkez
SERBEST
TUTULAN
KADRO KADRO
SINIFI
UNVANI
DERECESİ ADEDİ
ADEDİ TOPLAM
GİH Daire
Başkanı
1 4
- 4
GİH Şube
Müdürü
1 3
- 3
GİH Bilgi
İşlem Merkezi Müdürü
1 1
- 1
GİH Malî
Suçları Araştırma Uzmanı
1 6
- 6
GİH Malî
Suçları Araştırma Uzmanı
2 5
- 5
GİH Malî
Suçları Araştırma Uzmanı
3 4
- 4
GİH Malî
Suçları Araştırma Uzmanı
4 4
- 4
GİH Malî
Suçları Araştırma Uzman
Yardımcısı
8 2
- 2
GİH
Şef
3 2
- 2
GİH
Şef
5 3
- 3
GİH
Mütercim
1 2
- 2
TH
İstatistikçi
1 2
- 2
TH
İstatistikçi
5 5
- 5
GİH
Çözümleyici
1 2
- 2
GİH
Programcı
4 1
- 1
GİH
Programcı
6 1
- 1
GİH Veri
Hazırlama ve Kontrol İşletmeni
4 1
- 1
GİH Veri
Hazırlama ve Kontrol İşletmeni
5 6
- 6
GİH Veri
Hazırlama ve Kontrol İşletmeni
8 7
-
7
TOPLAM
61
- 61
